Social perception on corruption and its influence on public legitimacy and open government (Indonesia)

Abstract

This study attempts to analyze the extent of the effect of audit findings and transparency on corruption perception index in local government in Indonesia based on legitimacy theory. This study uses STATA-12 and Ordinary Least Square (OLS) by analyzing the data of 95 observations of Corruption Perception Index (CPI) of Transparency International Indonesia. The findings indicate that the transparency positively impacts on the index; and the audit findings contained in the audit reports published by Audit Board of the Republic of Indonesia has no significant effect on the index. These results reveal the important function of transparency in reducing corruption practices and enhancing public trust and legitimacy on the local governments.

Este estudio intenta analizar el alcance del efecto de los hallazgos de la auditoría y la transparencia en el índice de percepción de la corrupción en el gobierno local de Indonesia basado en la teoría de la legitimidad. Este estudio utiliza STATA-12 y Ordinary Least Square (OLS) al analizar los datos de 95 observaciones del Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) de Transparencia Internacional Indonesia. Los hallazgos indican que la transparencia tiene un impacto positivo en el índice; y los hallazgos de auditoría contenidos en los informes de auditoría publicados por la Junta de Auditoría de la República de Indonesia no tienen un efecto significativo en el índice. Estos resultados revelan la importante función de la transparencia para reducir las prácticas de corrupción y mejorar la confianza y legitimidad del público en los gobiernos locales.