Valuación de deudores individuales de crédito con base en lógica difusa : Aproximación a un Fuzzy Score, utilizando la teoría de los subconjuntos borrosos

Abstract

En el ámbito del dinamismo financiero, con la volatilidad de los mercados y la influencia siempre evidente de otras y complejas realidades económicas, se hace presente la incertidumbre, la imprecisión y la subjetividad, lo cual afecta, entre muchos otros aspectos, la valorización de los deudores individuales de crédito mediante los modelos tradicionales como el de las cinco ces, por lo que se propone la valuación de los mismos mediante la aplicación de instrumentos de la lógica difusa a fin de incorporar categorías, factores o condiciones que permitan afinar la valuación de los mismos y en consecuencia una adecuada y oportuna toma de decisiones. Con este objetivo se procedió a compilar información de expertos en riesgo y análisis de crédito de las ocho principales entidades financieras de la República Bolivariana de Venezuela. La información agenciada fue tabulada y analizada con instrumental difuso, ya que al tratarse de posibilidades obtenidas mediante valuaciones subjetivas de los expertos no es apropiada la aplicación de los procedimientos tradicionales de análisis de información con probabilidades estadísticas. Así las cosas, se realizó: expertizaje y cálculo de expertones, determinación de efectos olvidados, cálculo de la distancia de Hamming, aplicación de la ponderación convexa y coeficiente de adecuación de Kaufmann y Gil Aluja. De los análisis y argumentaciones derivados de lo indicado anteriormente, se estructuró el exponente de ponderación uniforme (Ei) y el exponente de máxima presunción (EMP), los cuales conforman la aproximación a un Fuzzy Score dinámico, utilizando la teoría de los subconjuntos borrosos que permite precisar las valuaciones de los deudores individuales de crédito en zonas de aprobación, revisión o rechazo de un préstamo o crédito, evidenciando que es posible mejorar la valuación de los mismos mediante el uso del instrumental que proporciona la lógica difusa y en consecuencia mejorar la información proporcionada por los sistemas contables y optimizar la toma de decisiones.